Общество с ограниченной ответственностью "Управление жилищно-коммунального хозяйства" г. Янаул ИНН:0271008123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86131668 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13169097880
11504 Основные средства на конец предыдущего года90978800
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года967000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22839097880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9097882000
12103 Запасы на конец отчетного года22482386291861653
12104 Запасы на конец предыдущего года238622391653118
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5364786390
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4786396060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26232217202156442103
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21720215641796935209
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17651910271724
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5193881724303
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года47933330966390
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3309628225235280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7712558199530550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5819953055454800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года79408591085384345680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59108538434568036126
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15153432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15343286
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6580050005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72813590934880940648
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59093488094064836040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7939359093538090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5909353809456480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года79408591085384345680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59108538434568036126
21103 Выручка за отчетный год194875185571184023172433
21104 Выручка за предыдущий год185571184023172433164890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186763175696184014172385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год175696176006172385164857
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8112987590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98758017480
22203 Управленческие расходы за отчетный год8311979400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9794800800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1998190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год819480
23403 Прочие доходы за отчетный год1659206420061890
23404 Прочие доходы за предыдущий год2064200618902169
23503 Прочие расходы за отчетный год1442211919771905
23504 Прочие расходы за предыдущий год2119197719052113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1826380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2638330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18261916
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26191618
32003 Величина капитала на 31151500
32008 Величина капитала на 31153400
33003 Величина капитала на 31151500
33008 Величина капитала на 31151500
36003 Чистые активы на 31151500
36004 Чистые активы на 31153400
41103 Поступления – всего за отчетный год22707821684500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19791718865000
41193 Прочие поступления за отчетный год29161000
41203 Платежи – всего за отчетный год22742121671400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19496017582700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год179322442800
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4542523700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год96461090300
41293 Прочие платежи за отчетный год34131900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-34313100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-34313100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управление жилищно-коммунального хозяйства" г. Янаул

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управление жилищно-коммунального хозяйства" г. Янаул

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управление жилищно-коммунального хозяйства" г. Янаул

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (79408) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управление жилищно-коммунального хозяйства" г. Янаул

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (186763+0+8311) = -0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управление жилищно-коммунального хозяйства" г. Янаул

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-199)/Выручка (194875) = -0.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управление жилищно-коммунального хозяйства" г. Янаул

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (194875) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управление жилищно-коммунального хозяйства" г. Янаул

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управление жилищно-коммунального хозяйства" г. Янаул

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управление жилищно-коммунального хозяйства" г. Янаул

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управление жилищно-коммунального хозяйства" г. Янаул

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управление жилищно-коммунального хозяйства" г. Янаул

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.354

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управление жилищно-коммунального хозяйства" г. Янаул

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-0.1%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управление жилищно-коммунального хозяйства" г. Янаул