ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЙС-КОМФОРТ" ИНН:0271009060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64151067 ОКВЭД:60.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года131620122708
11504 Основные средства на конец предыдущего года201227081802
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131620122708
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года201227081802
12103 Запасы на конец отчетного года575757
12104 Запасы на конец предыдущего года575770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23414986
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14986325
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года196122188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года122188159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года487329332
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года329332555
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года180423413040
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года234130402357
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года473924768
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года924768569
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года473944788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года944788579
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года125112082046
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года120820461361
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года125112082046
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года120820461361
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года124138334
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года806568
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года656883
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80189206
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года189206417
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года180423413040
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года234130402357
21103 Выручка за отчетный год221421323150
21104 Выручка за предыдущий год213231502912
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год221421323150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год213231502912
22203 Управленческие расходы за отчетный год198717972393
22204 Управленческие расходы за предыдущий год179723932159
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год227335757
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год335757753
23503 Прочие расходы за отчетный год1425623
23504 Прочие расходы за предыдущий год56230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85279734
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год279734786
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85279733
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год279733785
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год85279733
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год279733785

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЙС-КОМФОРТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЙС-КОМФОРТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЙС-КОМФОРТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (1804) = 4.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЙС-КОМФОРТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (227)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1987) = 11.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЙС-КОМФОРТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (227)/Выручка (2214) = 10.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЙС-КОМФОРТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (2214) = 3.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЙС-КОМФОРТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЙС-КОМФОРТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЙС-КОМФОРТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЙС-КОМФОРТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЙС-КОМФОРТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.355

Индекс Альтмана Z = 2.324

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.324<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЙС-КОМФОРТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.45), коэффициент быстрой ликвидности (5.38), коэффициент текущей ликвидности (6.09), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (10.25%), рентабельность компании (3.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЙС-КОМФОРТ"