ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЯНАУЛЬСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК" ИНН:0271010370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22628905 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года193221483480
11504 Основные средства на конец предыдущего года214823870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года193221483480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года214823870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года722800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года771000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года964321483480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года214823870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года900021380
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года127323770
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года900021380
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года127323770
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63303470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года964321483480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года214823870
21103 Выручка за отчетный год104606834720
21104 Выручка за предыдущий год68347200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год581700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год435600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46436834720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24787200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46436834720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24787200
23503 Прочие расходы за отчетный год5200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45916834720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24787200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45916834720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24787200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЯНАУЛЬСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЯНАУЛЬСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЯНАУЛЬСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4591)/Стоимость активов (9643) = 47.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЯНАУЛЬСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4643)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5817+0+0) = 79.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЯНАУЛЬСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4643)/Выручка (10460) = 44.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЯНАУЛЬСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4591)/Выручка (10460) = 43.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЯНАУЛЬСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЯНАУЛЬСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЯНАУЛЬСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЯНАУЛЬСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЯНАУЛЬСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.786

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.476

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.476

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 9.908

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЯНАУЛЬСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (12.18), коэффициент текущей ликвидности (12.18), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (44.39%), рентабельность компании (43.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЯНАУЛЬСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК"