Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашСервиС" ИНН:0272000310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16801216 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года131163195
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года163195227
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131163195
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года163195227
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17736134377716
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1343777165335
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32022245463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2245463348
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20938156828234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1568282345690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21069158458429
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1584584295917
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19031153187705
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1531877055335
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19041153287715
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1532877155345
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2028517714
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года517714572
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2028517714
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года517714572
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21069158458429
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1584584295917
21103 Выручка за отчетный год24215204598988
21104 Выручка за предыдущий год2045989886194
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24215204598988
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2045989886194
22103 Коммерческие расходы за отчетный год975376304428
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год763044281701
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14462128294560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1282945604493
23203 Проценты к получению за отчетный год9400
23503 Прочие расходы за отчетный год280171135
23504 Прочие расходы за предыдущий год17113540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14276126584425
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1265844254453
24603 Прочее за отчетный год699425215
24604 Прочее за предыдущий год425215229
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13577122334210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1223342104224
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-4620-1840-2200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1357776132370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год761323702024

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашСервиС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашСервиС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашСервиС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13577)/Стоимость активов (21069) = 64.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашСервиС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14462)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+9753+0) = 148.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашСервиС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14462)/Выручка (24215) = 59.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашСервиС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13577)/Выручка (24215) = 56.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашСервиС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашСервиС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашСервиС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашСервиС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашСервиС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.898

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.644

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.678

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.389

Х5 = Выручка/Активы = 1.149

Индекс Альтмана Z = 8.386

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашСервиС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.58), коэффициент быстрой ликвидности (10.32), коэффициент текущей ликвидности (10.32), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (59.72%), рентабельность компании (56.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашСервиС"