Общество с ограниченной ответственностью "Наташа" ИНН:0272006552 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39966492 ОКВЭД:52.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года-253-24810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года-248-2970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года-253-24810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года-248-2970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года-253-24810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года-248-2970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-263-2580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-258-2970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-253-24810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-248-2970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года-253-24810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года-248-2970
21103 Выручка за отчетный год375025
21104 Выручка за предыдущий год5025113
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3750-292
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5025-388
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3003050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3053170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-263-255-292
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-255-292-388
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-263-255-292
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-255-292-388
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год354
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-263-258-297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-258-297-392
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-263-2580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-258-2970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Наташа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Наташа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Наташа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-263)/Стоимость активов (-253) = 103.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Наташа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+300+0) = -87.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Наташа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-263)/Выручка (37) = -710.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Наташа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-263)/Выручка (37) = -710.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Наташа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Наташа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Наташа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Наташа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Наташа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.089

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Наташа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-710.81%), рентабельность компании (-710.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Наташа"