Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "БУРИНТЕХ" ИНН:0272010012 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50783875 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5313587863836875
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5878638368752054
11503 Основные средства на конец отчетного года415454176203115722631184955
11504 Основные средства на конец предыдущего года170475215722631184955942522
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года85562728431637716032
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года72843163771603228619
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1424374908493787410772367
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года908493787410772367769604
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4874947375112528
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года47375112528113
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1979452275398223829441982757
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2696703238294419827571742912
12103 Запасы на конец отчетного года2807538269425622511261951962
12104 Запасы на конец предыдущего года2694255225112619519621465100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5899141481265217790
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1414912652177905957
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2121747215611115560621105588
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2213390155606211055881150224
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1401431442411806022586
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года31442411806022586146335
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года793333886771001169608
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года388677100116960830557
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2050433572294387760
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3357229438775910771
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5049035560118839683393275294
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5658467396833932752932808944
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7028487835517063512835258051
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8355170635128352580504551856
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200200200200
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1111
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4483128552097049549774283803
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5520970495497742838033833373
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4483329552117149551784284004
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5521171495517842840043833574
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3657935564723120550
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года55647231205500
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года9969713996911167168767
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1399691116716876723302
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года7969000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года47345969644142372668767
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6964404237266876723302
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года521337888382146233242116
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года888382146234242116206204
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13114531103618693370507128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1103620693370507127476252
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года238909145558132776156036
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года14555813277515603612524
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20716992137558972379905280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2137559972379905279694980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7028487835517063512835258051
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8355170635128352580504551856
21103 Выручка за отчетный год6556436595618151987154147146
21104 Выручка за предыдущий год5956181519871541471463566717
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5583073481371836398442950324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4813718363984429503242176959
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год973363114246315588711196822
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1142463155887111968221389758
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11329414184412611652
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14184410130816527366
22203 Управленческие расходы за отчетный год317981264859525375424783
22204 Управленческие расходы за предыдущий год264859425328424784420615
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5420887357601032235770387
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7357601032235770386961777
23203 Проценты к получению за отчетный год93033498941411411171
23204 Проценты к получению за предыдущий год49894141141117134228
23303 Проценты к уплате за отчетный год154791901512639619322
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9015126396193226548
23403 Прочие доходы за отчетный год7039524225749383186104
23404 Прочие доходы за предыдущий год422574938315592870283
23503 Прочие расходы за отчетный год679885348465118606119365
23504 Прочие расходы за предыдущий год3484651186068918998829
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год504397769612995178728975
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год769612995178728974960911
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год144461137425181165110872
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год137425181165110872195055
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-3288-7575-70908128
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-7575-7090-81286227
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год4179286762372545465
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2867623725454653330
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год435484604-12392415
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4604-12392415-24
24603 Прочее за отчетный год391127255950
24604 Прочее за предыдущий год1272559500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год398914607988763454575053
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год607988763454575052762502
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год398914607988763454575053
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год607988763454575052762502
32003 Величина капитала на 31200200200200
32006 Величина капитала на 311111
32007 Величина капитала на 315520970495497742838033833373
32008 Величина капитала на 315521171495517842840043833574
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))398914607988763454575053
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)398914607988763454575053
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))398914607988763454575053
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)398914607988763454575053
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14367554199592280124623
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)14367554199592280124623
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1432843000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1432843000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))39124199592280124623
33278 Дивиденды (ИТОГО)39124199592280124623
33003 Величина капитала на 31200200200200
33006 Величина капитала на 311111
33007 Величина капитала на 314483128552097049549774283803
33008 Величина капитала на 314483329552117149551784284004
36003 Чистые активы на 314483330552117149551784284004
36004 Чистые активы на 315521171495517842840043833574
41103 Поступления – всего за отчетный год6875272560523357736984110025
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6204676484920645244453767709
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год495916415328273883298339
41193 Прочие поступления за отчетный год17468034069997537043977
41203 Платежи – всего за отчетный год6320353557780454537483665296
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3829720329465128386242151027
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год178058814720221205789922340
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год155929875462467819097
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год147091119367137195103818
41293 Прочие платежи за отчетный год4070256042181247462469014
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год55491927429319950444729
42103 Поступления – всего за отчетный год19233113332720545975
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год898643482019431570
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год102472177461912572
42203 Платежи – всего за отчетный год269251566841566114388360
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год163508397075442627358594
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год10574316976612073726018
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-250018-555508-538909-342385
43103 Поступления – всего за отчетный год6618381707096991374105526
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6618381707096991374105526
43203 Платежи – всего за отчетный год1231564807801938969183245
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год39124199592280113407
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год121717972313677691969838
43293 Прочие платежи за отчетный год1047342670697700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-56972689929552405-77719
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-264825371216-16655424625
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-4451916459-5522073

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "БУРИНТЕХ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "БУРИНТЕХ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "БУРИНТЕХ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (398914)/Стоимость активов (7028487) = 5.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "БУРИНТЕХ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (542088)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5583073+113294+317981) = 9.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "БУРИНТЕХ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (542088)/Выручка (6556436) = 8.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "БУРИНТЕХ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (398914)/Выручка (6556436) = 6.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "БУРИНТЕХ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "БУРИНТЕХ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "БУРИНТЕХ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "БУРИНТЕХ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "БУРИНТЕХ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.532

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.762

Индекс Альтмана Z = 6.01

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "БУРИНТЕХ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (3.12), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (8.27%), рентабельность компании (6.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "БУРИНТЕХ"