ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗТ УРАЛСИБ" ИНН:0272011425 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16811083 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1430460
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года304600
11503 Основные средства на конец отчетного года1165013693115936144
11504 Основные средства на конец предыдущего года136931159361446637
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года654400
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года44000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1172913767116390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года137671163961440
12103 Запасы на конец отчетного года1129780683328931387
12104 Запасы на конец предыдущего года806893083138731461
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года887100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14738197572071618974
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1975720716186155810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31741792113866564
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17921138665642330
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1802744690
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2744693590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2938930778658610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3077841880569250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41118445457750063069
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44545535196306946238
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9441828538370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8285383731400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9451829538473150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8295384731502764
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31667361447365359919
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36144496725991943474
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года106000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3166736250736530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3625049672599190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41118445457750063069
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44545535196306946238
21103 Выручка за отчетный год8648612356111252796111
21104 Выручка за предыдущий год1235611125279611158866
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75388109035100840102244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1090351008409230258564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1109814526116870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год145261168738090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2058277220690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2772206917160
22203 Управленческие расходы за отчетный год7038890585150
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8905851582260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2002284911030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28491103-61330
23304 Проценты к уплате за предыдущий год204000
23403 Прочие доходы за отчетный год5877594067081
23404 Прочие доходы за предыдущий год77594067081297
23503 Прочие расходы за отчетный год5794466603436
23504 Прочие расходы за предыдущий год4466603436659
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год148159389060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59389065120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год324313210125
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31321012527
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2481320
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год8132330
24603 Прочее за отчетный год1117700
24604 Прочее за предыдущий год1177000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11564448696387
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4448696387-87
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год115644486960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год44486963870
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 318285000
32008 Величина капитала на 318295000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1156000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1156000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1156000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1156000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 319441000
33008 Величина капитала на 319451000
36003 Чистые активы на 319451000
36004 Чистые активы на 318295000
41103 Поступления – всего за отчетный год91312000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год89599000
41193 Прочие поступления за отчетный год1713000
41203 Платежи – всего за отчетный год89930000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год74643000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7866000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год369000
41293 Прочие платежи за отчетный год7052000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1382000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1382000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗТ УРАЛСИБ"

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗТ УРАЛСИБ"

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗТ УРАЛСИБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1156)/Стоимость активов (41118) = 2.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗТ УРАЛСИБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2002)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75388+2058+7038) = 2.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗТ УРАЛСИБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2002)/Выручка (86486) = 2.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗТ УРАЛСИБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1156)/Выручка (86486) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗТ УРАЛСИБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗТ УРАЛСИБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗТ УРАЛСИБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗТ УРАЛСИБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗТ УРАЛСИБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.298

Индекс Альтмана Z = 0.285

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗТ УРАЛСИБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (2.31%), рентабельность компании (1.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗТ УРАЛСИБ"