ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРЬЕР ДОМ" ИНН:0272011552 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22674897 ОКВЭД:36.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года10071475649875
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100714756490
12103 Запасы на конец отчетного года113708240
12104 Запасы на конец предыдущего года37082401293
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года971001950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9218227541
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года218227541131
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года42000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103358810510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года588105124910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1033159525263140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1595252631402299
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года971000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41352940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35294960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1022362104106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36210410659
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8001050125097
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года800105012500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11238230199
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года238230199165
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года19590012000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1143313720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года433137217840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1033159525263140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1595252631402299
21103 Выручка за отчетный год3150112781109812495
21104 Выручка за предыдущий год11278110981249510046
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31095910971512291
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5910971580599997
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41536813830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5368138344360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4928126642320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год414401170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4401172040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год414401170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4401171210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8882324
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год88232410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год333529497
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год352949739
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33352940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35294970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРЬЕР ДОМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРЬЕР ДОМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРЬЕР ДОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (1033) = 3.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРЬЕР ДОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3109+0+0) = 1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРЬЕР ДОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (3150) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРЬЕР ДОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (3150) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРЬЕР ДОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 93.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРЬЕР ДОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 89.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРЬЕР ДОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРЬЕР ДОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРЬЕР ДОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 92.909

Х5 = Выручка/Активы = 3.049

Индекс Альтмана Z = 42.925

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРЬЕР ДОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.82), коэффициент быстрой ликвидности (89.09), коэффициент текущей ликвидности (93.91), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (1.3%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРЬЕР ДОМ"