Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно- эксплуатационная компания "Капиталстрой" ИНН:0272013824 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77859520 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103050
11504 Основные средства на конец предыдущего года30500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года103050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30500
12103 Запасы на конец отчетного года972798
12104 Запасы на конец предыдущего года27980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22002684704
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26847040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12678461060
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84610600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года356435573342
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года355733420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года357435873392
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года358733920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1688-2667-244
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2667-2440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1678-2657-234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2657-2340
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года282800800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8008000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года282800800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8008000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года497054442826
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года544428260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года497054442826
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года544428260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года357435873392
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года358733920
21103 Выручка за отчетный год268291946813852
21104 Выручка за предыдущий год19468138520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год253272166413847
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21664138470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1502-21965
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-219650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1502-21965
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-219650
23403 Прочие доходы за отчетный год544463574
23404 Прочие доходы за предыдущий год4635740
23503 Прочие расходы за отчетный год1067690664
23504 Прочие расходы за предыдущий год6906640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год979-2423-85
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2423-850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год979-2423-244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2423-2440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год979-2423-244
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2423-2440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно- эксплуатационная компания "Капиталстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно- эксплуатационная компания "Капиталстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно- эксплуатационная компания "Капиталстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (979)/Стоимость активов (3574) = 27.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно- эксплуатационная компания "Капиталстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1502)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25327+0+0) = 5.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно- эксплуатационная компания "Капиталстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1502)/Выручка (26829) = 5.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно- эксплуатационная компания "Капиталстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (979)/Выручка (26829) = 3.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно- эксплуатационная компания "Капиталстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно- эксплуатационная компания "Капиталстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно- эксплуатационная компания "Капиталстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно- эксплуатационная компания "Капиталстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно- эксплуатационная компания "Капиталстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.393

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.274

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.274

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.319

Индекс Альтмана Z = -0.179

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно- эксплуатационная компания "Капиталстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.47), рентабельность продукции (5.6%), рентабельность компании (3.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно- эксплуатационная компания "Капиталстрой"