Общество с ограниченной ответственностью "Цифровой город" ИНН:0272014419 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96224543 ОКВЭД:52.48.16

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4115201205812865
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года411520120580
12103 Запасы на конец отчетного года8945317116712981852229
12104 Запасы на конец предыдущего года1711671298185222950388
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4927936802624539227115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3680262453922711522756
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7365280602671711448
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2806026717114489582
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1460975672534019270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года567253401927907920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146097567257413447102850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56725741344710285095591
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года233821018158153525972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10181581535259725253
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года48927528272111324994
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года52827211132499415754
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7378841261531079950875
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4126153107995188473575
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1227154654423319120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года465442331912768780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146097567257413447102850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56725741344710285095591
21103 Выручка за отчетный год139232191096305593268827
21104 Выручка за предыдущий год191096305593268827220314
21203 Себестоимость продаж за отчетный год139847153565246822276067
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153565246822277782218460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-61537531587710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3753158771-89550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-61537531587710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3753158771-89550
23403 Прочие доходы за отчетный год5008745186647334317
23404 Прочие доходы за предыдущий год451866473343172881
23503 Прочие расходы за отчетный год1261714551416754307
23504 Прочие расходы за предыдущий год45514167543076653
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7669937203635690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3720363569210550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1734317820802051
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год317820803362188
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-78433340256148920719
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год340256148920719-4106

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Цифровой город"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Цифровой город"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Цифровой город"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-78433)/Стоимость активов (146097) = -53.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Цифровой город"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-615)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (139847+0+0) = -0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Цифровой город"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-615)/Выручка (139232) = -0.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Цифровой город"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-78433)/Выручка (139232) = -56.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Цифровой город"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Цифровой город"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Цифровой город"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Цифровой город"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Цифровой город"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.495

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.537

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.525

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.191

Индекс Альтмана Z = -1.831

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Цифровой город"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-0.44%), рентабельность компании (-56.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Цифровой город"