Общество с ограниченной ответственностью "Травник Гордеев М.В." ИНН:0272015613 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82054924 ОКВЭД:52.27.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года455517744
11504 Основные средства на конец предыдущего года517744929
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года455517744
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года606744929
12103 Запасы на конец отчетного года116212001509
12104 Запасы на конец предыдущего года159715091393
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6882250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27361070685
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1134685547
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года304984
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года58644
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года489025932198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года331721982044
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года534531102942
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года392329422973
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года444325531067
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года263110672141
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года445825681082
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года264610822156
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5135421000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7351000208
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3740860
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года542860609
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8875421860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12771860817
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года534531102942
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года392329422973
21103 Выручка за отчетный год329632951929152
21104 Выручка за предыдущий год295842915227633
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21326509322835
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210252283520762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11637244266317
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год855963176871
22103 Коммерческие расходы за отчетный год425502902
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год257129022355
22203 Управленческие расходы за отчетный год4628230653584
22204 Управленческие расходы за предыдущий год454835843130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27541361-169
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1440-1691386
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год415769436
23504 Прочие расходы за предыдущий год336436316
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2339592-602
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1106-6021070
24603 Прочее за отчетный год5280472
24604 Прочее за предыдущий год436472517
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1811592-1074
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год670-1074553
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1811592-1074
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год670-1074553

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Травник Гордеев М.В."

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Травник Гордеев М.В."

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Травник Гордеев М.В."

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1811)/Стоимость активов (5345) = 33.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Травник Гордеев М.В."

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2754)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21326+4255+4628) = 9.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Травник Гордеев М.В."

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2754)/Выручка (32963) = 8.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Травник Гордеев М.В."

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1811)/Выручка (32963) = 5.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Травник Гордеев М.В."

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Травник Гордеев М.В."

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Травник Гордеев М.В."

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Травник Гордеев М.В."

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Травник Гордеев М.В."

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.339

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.438

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.026

Индекс Альтмана Z = 14.698

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Травник Гордеев М.В."

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.08), коэффициент быстрой ликвидности (3.86), коэффициент текущей ликвидности (5.51), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (8.35%), рентабельность компании (5.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Травник Гордеев М.В."