ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТУРБОКОМ" ИНН:0272015620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84445546 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1110
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1110
12103 Запасы на конец отчетного года109468080
12104 Запасы на конец предыдущего года468080112
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года249391714
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39171411
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27145566
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14556657
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года385991520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года991521600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года386100153161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100153161181
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года190-640430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-64043460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года200-6305356
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-630535678
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года76958585
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года95858585
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1106351520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года635152018
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1867301000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7301001050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года386100153161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100153161181
21103 Выручка за отчетный год21791860472
21104 Выручка за предыдущий год1860472753
21203 Себестоимость продаж за отчетный год438340487
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год340398712
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год174115200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1520740
22203 Управленческие расходы за отчетный год90272800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год728000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год839-576-20
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-576-2-150
23503 Прочие расходы за отчетный год9515
23504 Прочие расходы за предыдущий год5154
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год830-581-30
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-581-3-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год830-581-3-20
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-581-3-2054
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год830-581-30
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-581-3-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТУРБОКОМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТУРБОКОМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТУРБОКОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (830)/Стоимость активов (386) = 215.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТУРБОКОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (839)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (438+0+902) = 62.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТУРБОКОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (839)/Выручка (2179) = 38.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТУРБОКОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (830)/Выручка (2179) = 38.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТУРБОКОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТУРБОКОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТУРБОКОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТУРБОКОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТУРБОКОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.712

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.075

Индекс Альтмана Z = 27.256

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТУРБОКОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (38.5%), рентабельность компании (38.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТУРБОКОМ"

Еще предприятия