ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "БАШКИРСКИЙ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИС" ИНН:0272015765 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84452546 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года70124763
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года70124763
12103 Запасы на конец отчетного года12161798
12104 Запасы на конец предыдущего года17982419
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3148021702
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2170217459
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1313210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3269623513
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2351333110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3269630525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3052537873
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1639-494
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-494111
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1619-474
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-474131
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года31193436
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года34363958
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года31193436
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года34363958
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3119627563
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2756333784
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3119627563
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2756333784
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3269630525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3052537873
21103 Выручка за отчетный год578575494
21104 Выручка за предыдущий год75494118761
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146068707
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68707114740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43256787
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67874021
22103 Коммерческие расходы за отчетный год51016568
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год65683751
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-776219
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год219270
23303 Проценты к уплате за отчетный год345802
23304 Проценты к уплате за предыдущий год802144
23403 Прочие доходы за отчетный год2176
23404 Прочие доходы за предыдущий год7620
23503 Прочие расходы за отчетный год4598
23504 Прочие расходы за предыдущий год9850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1145-605
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-60596
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1145-605
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-60557
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1145-605
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-60557

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "БАШКИРСКИЙ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "БАШКИРСКИЙ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "БАШКИРСКИЙ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1145)/Стоимость активов (32696) = -3.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "БАШКИРСКИЙ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-776)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1460+5101+0) = -11.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "БАШКИРСКИЙ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-776)/Выручка (5785) = -13.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "БАШКИРСКИЙ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1145)/Выручка (5785) = -19.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "БАШКИРСКИЙ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "БАШКИРСКИЙ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "БАШКИРСКИЙ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "БАШКИРСКИЙ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "БАШКИРСКИЙ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.047

Индекс Альтмана Z = -0.097

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "БАШКИРСКИЙ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-13.41%), рентабельность компании (-19.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "БАШКИРСКИЙ АВТОМОБИЛЬНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИС"