Общество с ограниченной ответственностью Компания "Прогресс-Инком" ИНН:0272017265 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88121510 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года19344939
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1934490
12103 Запасы на конец отчетного года1871212988641
12104 Запасы на конец предыдущего года1212988641380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3511021143186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11021143186224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2770388299
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года222231629010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2316290112150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222233529351264
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233529351264942
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года212189418920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1894189210960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года222190419021106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года190419021106880
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года414103315862
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43110331580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222233529351264
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233529351264942
21103 Выручка за отчетный год1116851590794251
21104 Выручка за предыдущий год8515907942515280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год900646066153946
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6460661530595064
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год216205524640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2055246411920
22103 Коммерческие расходы за отчетный год396203014470
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год203014478870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1802510170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2510173050
23503 Прочие расходы за отчетный год6251412
23504 Прочие расходы за предыдущий год23141213
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-186210030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210032930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1862802234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2802234163
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18628020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28022340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания "Прогресс-Инком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания "Прогресс-Инком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания "Прогресс-Инком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-186)/Стоимость активов (222) = -83.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания "Прогресс-Инком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-180)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (900+396+0) = -13.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания "Прогресс-Инком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-180)/Выручка (1116) = -16.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания "Прогресс-Инком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-186)/Выручка (1116) = -16.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания "Прогресс-Инком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания "Прогресс-Инком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания "Прогресс-Инком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания "Прогресс-Инком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания "Прогресс-Инком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.838

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.838

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 1.347

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.347<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания "Прогресс-Инком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-16.13%), рентабельность компании (-16.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания "Прогресс-Инком"