Общество с ограниченной ответственностью "ТД МЕГИ" ИНН:0272017924 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88139421 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8777
12104 Запасы на конец предыдущего года7777
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года64793934610
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года939346127610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1198271151409521914
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71151409582458100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128254771746297
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5477174629767
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года77649763101800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года976310180109080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2168323301294890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2330129489222180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21683233012948922218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2330129489222188174
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1821414151104540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года141511045459190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1822414161104645929
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141611046459292073
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45045000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года450000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года291586011887816289
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года860118878162896101
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года94891470
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года8914700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34599140190250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года914019025162890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21683233012948922218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2330129489222188174
21103 Выручка за отчетный год86424108496117102115393
21104 Выручка за предыдущий год10849611710211539365936
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77828100969109095110497
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10096910909510834664317
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8596752780070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7527800770470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3285246522980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2465229821510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5311506257090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5062570948960
23303 Проценты к уплате за отчетный год45200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2000
23404 Прочие доходы за предыдущий год136000
23503 Прочие расходы за отчетный год1554624076
23504 Прочие расходы за предыдущий год462407686
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5111473456690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4734566948200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год104710331134964
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10331134964312
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-25-8600
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-86000
24603 Прочее за отчетный год1400
24604 Прочее за предыдущий год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4063369745353856
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3697453538561221
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4063369745350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3697453538560
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3114151000
32008 Величина капитала на 3114161000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4063000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4063000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4063000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4063000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3118214000
33008 Величина капитала на 3118224000
36003 Чистые активы на 3118224000
36004 Чистые активы на 3114161000
41103 Поступления – всего за отчетный год81545000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год81545000
41203 Платежи – всего за отчетный год85740000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год82842000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1437000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1027000
41293 Прочие платежи за отчетный год434000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4195000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4195000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТД МЕГИ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТД МЕГИ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТД МЕГИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4063)/Стоимость активов (21683) = 18.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТД МЕГИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5311)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77828+3285+0) = 6.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТД МЕГИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5311)/Выручка (86424) = 6.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТД МЕГИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4063)/Выручка (86424) = 4.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТД МЕГИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТД МЕГИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТД МЕГИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТД МЕГИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТД МЕГИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.866

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.269

Индекс Альтмана Z = 13.409

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТД МЕГИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (3.83), коэффициент текущей ликвидности (6.27), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (6.15%), рентабельность компании (4.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТД МЕГИ"