Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашКомплект" ИНН:0272017949 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61168334 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2464272993416
11504 Основные средства на конец предыдущего года2729934924
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года7770
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года7770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года247127369410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2736941160
12103 Запасы на конец отчетного года887635352338865
12104 Запасы на конец предыдущего года353523388652724
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года178362363440107736
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23634401040683442
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года85541304136760
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года13041367636680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11673342165642
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3342165642108
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года57500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3643340602121940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года406021219492430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3890443338131359259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года433381313592596298
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года247511712287130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17122871339570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года247611713287233967
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17132872339672091
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года630525013992418
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года250139924181450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78382595630132874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25956301328742757
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141432620644120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26206441252920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3890443338131359259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года433381313592596298
21103 Выручка за отчетный год68058640335684429275
21104 Выручка за предыдущий год64033568442927516984
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51286501274728426837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50127472842530514708
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год167721390695600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13906956039700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4676263527050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2635270515320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120961127168550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11271685524380
23403 Прочие доходы за отчетный год3687308300
23404 Прочие доходы за предыдущий год3083000
23503 Прочие расходы за отчетный год420831659840
23504 Прочие расходы за предыдущий год3168984032
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год115751118967570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11189675723980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год232022411351522
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22411351480450
24603 Прочее за отчетный год1626-1100
24604 Прочее за предыдущий год-11000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7629895954061876
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8959540619181794
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7629895947560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8959475618760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашКомплект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашКомплект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашКомплект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7629)/Стоимость активов (38904) = 19.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашКомплект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12096)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51286+4676+0) = 21.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашКомплект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12096)/Выручка (68058) = 17.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашКомплект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7629)/Выручка (68058) = 11.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашКомплект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашКомплект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашКомплект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашКомплект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашКомплект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.735

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.298

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.751

Индекс Альтмана Z = 9.302

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашКомплект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (17.77%), рентабельность компании (11.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМашКомплект"