Общество с ограниченной ответственностью "Авторесурс" ИНН:0272018325 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64125845 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года95681658
12104 Запасы на конец предыдущего года68165858
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131331
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10881750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81751780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1088175178
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8175178120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6868480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6848290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78785839
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78583922
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31713998
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года303170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3171390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1088175178
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8175178120
21104 Выручка за предыдущий год40375251855
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4037525180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3677224900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3630280
23504 Прочие расходы за предыдущий год11670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2524210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2019172
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2019170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Авторесурс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Авторесурс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Авторесурс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (108) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Авторесурс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Авторесурс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Авторесурс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Авторесурс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Авторесурс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Авторесурс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Авторесурс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Авторесурс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.6

Индекс Альтмана Z = 9.29

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Авторесурс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (3.6), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Авторесурс"