Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтрой" ИНН:0272018942 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67185233 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года686867
12104 Запасы на конец предыдущего года6867107
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64848286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48286525
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17564583
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6458350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года891614736
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года614736682
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года891614736
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года614736682
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года801524602
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года524602613
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9090134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9013469
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9090134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9013469
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года891614736
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года614736682
21103 Выручка за отчетный год945578687533
21104 Выручка за предыдущий год786875337070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год783662966135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год629661355568
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год161915721398
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год157213981502
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год161915721398
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год157213981502
23503 Прочие расходы за отчетный год376328352
23504 Прочие расходы за предыдущий год328352300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год124312441046
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год124410461202
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год278225239
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год225239209
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9651019807
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1019807993

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (965)/Стоимость активов (891) = 108.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1619)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7836+0+0) = 20.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1619)/Выручка (9455) = 17.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (965)/Выручка (9455) = 10.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.899

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.395

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.9

Индекс Альтмана Z = 28.147

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.94), коэффициент быстрой ликвидности (9.14), коэффициент текущей ликвидности (9.9), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (17.12%), рентабельность компании (10.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АкваСтрой"