Общество с ограниченной ответственностью "Дорадо" ИНН:0272019093 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67826442 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1212876
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12876876
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9920
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3131906
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31906906
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3131906
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31906906
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12122
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1222
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года222212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года221212
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99894
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9894894
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года99894
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9894894
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3131906
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31906906
21104 Выручка за предыдущий год16601233
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3101028
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1350205
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80127
23504 Прочие расходы за предыдущий год104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7098
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7098

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дорадо"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дорадо"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дорадо"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (31) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дорадо"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дорадо"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дорадо"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дорадо"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дорадо"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дорадо"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дорадо"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дорадо"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.71

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.444

Индекс Альтмана Z = 7.224

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дорадо"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (2.33), коэффициент текущей ликвидности (3.44), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дорадо"