Общество с ограниченной ответственностью "НефтеХимСтройИнвест" ИНН:0272021039 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38488139 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года46122984454681
12104 Запасы на конец предыдущего года29844547810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36945876002185
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8760022060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71097433620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10974336200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года415641284150012907
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12841500129070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года415641284150012907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12841500129070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13131010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1310190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31099
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44131919
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1319190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года64-44004
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-440040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года414561326849822884
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13268498228840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года415201282849822888
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12828498228880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года415641284150012907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12841500129070
21103 Выручка за отчетный год2872143145334284365
21104 Выручка за предыдущий год431453342843560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1977628813332124332
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год288133321243320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89451433221633
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14332216240
22103 Коммерческие расходы за отчетный год851914147869
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год141478600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42618513024
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год185130240
23503 Прочие расходы за отчетный год387185033
23504 Прочие расходы за предыдущий год1850330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39013011
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год80262
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3101049
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3101049

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НефтеХимСтройИнвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НефтеХимСтройИнвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НефтеХимСтройИнвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (41564) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НефтеХимСтройИнвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (426)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19776+8519+0) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НефтеХимСтройИнвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (426)/Выручка (28721) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НефтеХимСтройИнвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (28721) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НефтеХимСтройИнвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НефтеХимСтройИнвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НефтеХимСтройИнвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НефтеХимСтройИнвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НефтеХимСтройИнвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.031

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НефтеХимСтройИнвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.48%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НефтеХимСтройИнвест"