Общество с ограниченной ответственностью "Мобил-Тех" ИНН:0272021470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38514865 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года451455
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года370
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года464372
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года464372
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года343349
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года33490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года444359
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2013
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2013
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года464372
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43720
21103 Выручка за отчетный год194127250
21104 Выручка за предыдущий год1272500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6010751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13420199
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год201990
22203 Управленческие расходы за отчетный год11300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2120199
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год201990
23503 Прочие расходы за отчетный год88199
23504 Прочие расходы за предыдущий год81990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12215
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10-150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год110-15
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10-150
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 313300
32008 Величина капитала на 314300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 313400
33008 Величина капитала на 314400
36003 Чистые активы на 314400
36004 Чистые активы на 314300
41103 Поступления – всего за отчетный год18500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18500
41203 Платежи – всего за отчетный год18700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4400
41293 Прочие платежи за отчетный год11000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мобил-Тех"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мобил-Тех"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мобил-Тех"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (46) = 2.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мобил-Тех"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60+0+113) = 12.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мобил-Тех"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (194) = 10.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мобил-Тех"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (194) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мобил-Тех"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мобил-Тех"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мобил-Тех"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мобил-Тех"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мобил-Тех"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.283

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22

Индекс Альтмана Z = 31.351

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мобил-Тех"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (23), коэффициент текущей ликвидности (23), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (10.82%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мобил-Тех"