Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Дема" ИНН:0272021790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12708342 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3057270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3067550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3067550
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7-3810
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2996190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29911360
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3067550
21104 Выручка за предыдущий год21167790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5315701074
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год157010740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-53546-295
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год546-2950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-53546-295
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год546-2950
23403 Прочие доходы за отчетный год75145154
23404 Прочие доходы за предыдущий год1451540
23503 Прочие расходы за отчетный год21231206
23504 Прочие расходы за предыдущий год2312060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1460-347
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год460-3470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год87231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год72310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7388-378
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год388-3780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Дема"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Дема"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Дема"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Дема"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Дема"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-53)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Дема"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Дема"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Дема"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Дема"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Дема"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Дема"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Дема"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Дема"