Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР РЕГИОН" ИНН:0272023117 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22651850 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года751270
11504 Основные средства на конец предыдущего года12700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года751270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12700
12103 Запасы на конец отчетного года71880
12104 Запасы на конец предыдущего года18800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5426110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39515680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года156800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года944181710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1817100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1019194410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1944100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1126760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года67600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12268610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года686100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года68610750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года107500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9000
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года55930
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года9300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89712580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1019194410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1944100
21103 Выручка за отчетный год310329190
21104 Выручка за предыдущий год291900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год310329190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год291900
22203 Управленческие расходы за отчетный год293721610
22204 Управленческие расходы за предыдущий год216100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1667580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75800
23203 Проценты к получению за отчетный год200
23403 Прочие доходы за отчетный год45190
23404 Прочие доходы за предыдущий год1900
23503 Прочие расходы за отчетный год18150
23504 Прочие расходы за предыдущий год1500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1957620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76200
24603 Прочее за отчетный год83860
24604 Прочее за предыдущий год8600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1126760
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1126760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год67600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР РЕГИОН"

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР РЕГИОН"

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР РЕГИОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (112)/Стоимость активов (1019) = 10.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР РЕГИОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2937) = 5.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР РЕГИОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (166)/Выручка (3103) = 5.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР РЕГИОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (112)/Выручка (3103) = 3.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР РЕГИОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР РЕГИОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР РЕГИОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР РЕГИОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР РЕГИОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.773

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.136

Индекс Альтмана Z = 6.856

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР РЕГИОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (5.35%), рентабельность компании (3.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР РЕГИОН"

Еще предприятия