ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШУЗСТРОЙ" ИНН:0272023364 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22668000 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63273705
11504 Основные средства на конец предыдущего года37050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63273705
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37050
12103 Запасы на конец отчетного года71592293
12104 Запасы на конец предыдущего года22930
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года474173
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года510811246
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1289214226
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1921917931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-359-687
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-349-677
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1756818608
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186080
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года20000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1956818608
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года186080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1921917931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179310
21103 Выручка за отчетный год2150870835
21104 Выручка за предыдущий год708350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2006669352
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год693520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14421483
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-359103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1030
23504 Прочие расходы за предыдущий год7160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-359-613
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-359-687
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-359-687
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШУЗСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШУЗСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШУЗСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-359)/Стоимость активов (19219) = -1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШУЗСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-359)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20066+1801+0) = -1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШУЗСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-359)/Выручка (21508) = -1.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШУЗСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-359)/Выручка (21508) = -1.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШУЗСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШУЗСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШУЗСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШУЗСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШУЗСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.018

Индекс Альтмана Z = -1.803

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШУЗСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-1.67%), рентабельность компании (-1.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШУЗСТРОЙ"

Еще предприятия