Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Демского района г. Уфы Республики Башкортостан ИНН:0272990033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04649192 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года216915161457
11504 Основные средства на конец предыдущего года151614571475
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года216915161457
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года151614571475
12103 Запасы на конец отчетного года47052690
12104 Запасы на конец предыдущего года8490161
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года44200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47652690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52690161
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года264520421547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года204215471636
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года31000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года18000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3101800
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1801270
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года21500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212016461205
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года164612051056
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года212018611547
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164614201636
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года264520421547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года204115471636
21103 Выручка за отчетный год205813011285
21104 Выручка за предыдущий год130112851329
21203 Себестоимость продаж за отчетный год191712741361
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год127413611299
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14127-76
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27-7630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14127-76
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27-7630
23503 Прочие расходы за отчетный год251156162
23504 Прочие расходы за предыдущий год156162147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-110-130-238
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-129-238-117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-110-130-238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-129-238-117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-110-130-238
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-129-238-117
32005 Величина капитала на 311808100
32008 Величина капитала на 311801270
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)13000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)130530
33005 Величина капитала на 313108100
33008 Величина капитала на 313101800
36003 Чистые активы на 313101800
36004 Чистые активы на 311801270
41103 Поступления – всего за отчетный год205812890
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год205812790
41203 Платежи – всего за отчетный год205812890
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5733390
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13196780
41293 Прочие платежи за отчетный год1662720
62153 Членские взносы за отчетный год400
62003 Поступило средств - всего за отчетный год413010
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год400
63133 иные мероприятия за отчетный год400
63003 Использовано средств - всего за отчетный год413010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Демского района г. Уфы Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Демского района г. Уфы Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Демского района г. Уфы Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-110)/Стоимость активов (2645) = -4.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Демского района г. Уфы Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (141)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1917+0+0) = 7.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Демского района г. Уфы Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (141)/Выручка (2058) = 6.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Демского района г. Уфы Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-110)/Выручка (2058) = -5.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Демского района г. Уфы Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Демского района г. Уфы Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Демского района г. Уфы Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Демского района г. Уфы Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Демского района г. Уфы Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.622

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.133

Индекс Альтмана Z = -4.36

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Демского района г. Уфы Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (6.85%), рентабельность компании (-5.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Демского района г. Уфы Республики Башкортостан