Общество с ограниченной ответственностью "КОНЦЕРН "Интел Ко" (Группа компаний "Нерал") ИНН:0273002416 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20674315 ОКВЭД:74.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года255494780
11504 Основные средства на конец предыдущего года4947801065
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года241295245937244262
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года245937244262244172
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года241550246432245042
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года246432245042245238
12103 Запасы на конец отчетного года1759485945
12104 Запасы на конец предыдущего года594859455945
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года191802168912171131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16891217113122487
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года21092711554465451
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1155446545124484
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года166628331128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28331128108
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года529253
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года925312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года404463293330243708
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29333024370853035
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года646014539761488750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года539761488750298273
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года387503875038750
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года387503875038750
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года532377388217331942
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года388217331942170266
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года571127426967370692
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года426967370692209016
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года536445868684608
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года586868460879998
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года536445868684608
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года586868460879998
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2112331812906
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3318129062591
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года182032092830544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20928305446668
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года92800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года212435410933450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54109334509259
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года646014539761488750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года539761488750298273
21103 Выручка за отчетный год887339864376
21104 Выручка за предыдущий год398643765722
21203 Себестоимость продаж за отчетный год594400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год292939864376
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год398643765722
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1148578577510
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год785775106147
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8556-3871-3134
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3871-3134-425
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год14729153145168736
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год5314516873645000
23203 Проценты к получению за отчетный год1877076976041
23204 Проценты к получению за предыдущий год769760412819
23303 Проценты к уплате за отчетный год13221107944
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11079441535
23403 Прочие доходы за отчетный год3217890426917
23404 Прочие доходы за предыдущий год8904269172256
23503 Прочие расходы за отчетный год2411797235675
23504 Прочие расходы за предыдущий год7972356753521
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15698956796161941
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5679616194144594
24603 Прочее за отчетный год760521264
24604 Прочее за предыдущий год521264286
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15622956275161677
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5627516167744308
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15622956275161677
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5627516167744308

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КОНЦЕРН "Интел Ко" (Группа компаний "Нерал")

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КОНЦЕРН "Интел Ко" (Группа компаний "Нерал")

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КОНЦЕРН "Интел Ко" (Группа компаний "Нерал")

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (156229)/Стоимость активов (646014) = 24.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КОНЦЕРН "Интел Ко" (Группа компаний "Нерал")

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8556)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5944+11485+0) = -49.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КОНЦЕРН "Интел Ко" (Группа компаний "Нерал")

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8556)/Выручка (8873) = -96.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КОНЦЕРН "Интел Ко" (Группа компаний "Нерал")

Рентабельность компании

Чистая прибыль (156229)/Выручка (8873) = 1760.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КОНЦЕРН "Интел Ко" (Группа компаний "Нерал")

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КОНЦЕРН "Интел Ко" (Группа компаний "Нерал")

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КОНЦЕРН "Интел Ко" (Группа компаний "Нерал")

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КОНЦЕРН "Интел Ко" (Группа компаний "Нерал")

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КОНЦЕРН "Интел Ко" (Группа компаний "Нерал")

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.598

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.242

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.243

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.627

Индекс Альтмана Z = 14.353

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КОНЦЕРН "Интел Ко" (Группа компаний "Нерал")

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (20.47), коэффициент текущей ликвидности (20.47), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (-96.43%), рентабельность компании (1760.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КОНЦЕРН "Интел Ко" (Группа компаний "Нерал")