Общество с ограниченной ответственностью "Производственное Предприятие "Южуралкомсервис" ИНН:0273018230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33826927 ОКВЭД:51.53.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года69809750523857039975
11504 Основные средства на конец предыдущего года75052385703997523847
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года16423961950
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года23961951640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6997375291447650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7529144765401390
12103 Запасы на конец отчетного года303762258526220637209954
12104 Запасы на конец предыдущего года258526220637209954217987
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года841261750
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года126175400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56549710424414845912
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71042441484587229049
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года516051606500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года516065000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4873294315311504
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года294315311504268
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3704283389322670410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3389322670412573700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года440401414223311806297509
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года414223311806297509271315
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1717170
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1717170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2086961865991549660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1865991549661409430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года209713187616155983141960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18761615598314196076964
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1245021125755900175715
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1125755900175715131715
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года124502112575590010
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11257559001757150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3262293560151757
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2935601517570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1029241110979080778077
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111097908077807762636
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года106186114032968220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11403296822798340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года440401414223311806297509
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года414223311806297509271315
21103 Выручка за отчетный год666150735879638764597112
21104 Выручка за предыдущий год735879638764597112447836
21203 Себестоимость продаж за отчетный год584059655566567218586461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год655566567218531584436418
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8209180313715460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8031371546655280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1525565852598860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6585259886548770
22203 Управленческие расходы за отчетный год55227000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1160914461116600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1446111660106510
23203 Проценты к получению за отчетный год41339200
23204 Проценты к получению за предыдущий год392000
23303 Проценты к уплате за отчетный год2672263419162038
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2634191620383109
23403 Прочие доходы за отчетный год27905296271325469412
23404 Прочие доходы за предыдущий год29627132546941235466
23503 Прочие расходы за отчетный год144897293733613099
23504 Прочие расходы за предыдущий год72937336130997174
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2276634553156620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3455315662649260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66929201639920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год292016399171315
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22097316331402364006
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31633140236400635286
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2209731633140230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3163314023640060
32003 Величина капитала на 311000100010000
32005 Величина капитала на 311717170
32007 Величина капитала на 311865991549661409430
32008 Величина капитала на 311876161559831419600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2209731633140230
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2209731633140230
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2209731633140230
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2209731633140230
33003 Величина капитала на 311000100010000
33005 Величина капитала на 311717170
33007 Величина капитала на 312086961865991549660
33008 Величина капитала на 312097131876161559830
36003 Чистые активы на 312097131876161559830
36004 Чистые активы на 311876161559831419600
41103 Поступления – всего за отчетный год7753418621567554630
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7735228548337511720
41193 Прочие поступления за отчетный год1819732313300
41203 Платежи – всего за отчетный год8100859100677414580
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7715468686067098730
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год124831104976060
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1634231715170
41293 Прочие платежи за отчетный год2442225684217230
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-34744-47911140050
42103 Поступления – всего за отчетный год5200793556900
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год105673546900
42193 Прочие поступления за отчетный год5095000
42203 Платежи – всего за отчетный год301837392160150
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год301831682153650
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2182-29457-103250
43103 Поступления – всего за отчетный год66311113478352070
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год63580108510297600
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год2731496854470
43203 Платежи – всего за отчетный год3258835435388540
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3258835435388540
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3372378043-36470
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1161675330
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год769737-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Производственное Предприятие "Южуралкомсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Производственное Предприятие "Южуралкомсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Производственное Предприятие "Южуралкомсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22097)/Стоимость активов (440401) = 5.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Производственное Предприятие "Южуралкомсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11609)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (584059+15255+55227) = 1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Производственное Предприятие "Южуралкомсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11609)/Выручка (666150) = 1.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Производственное Предприятие "Южуралкомсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22097)/Выручка (666150) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Производственное Предприятие "Южуралкомсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственное Предприятие "Южуралкомсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственное Предприятие "Южуралкомсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственное Предприятие "Южуралкомсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Производственное Предприятие "Южуралкомсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.607

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.909

Индекс Альтмана Z = 5.449

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Производственное Предприятие "Южуралкомсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (3.44), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (1.74%), рентабельность компании (3.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Производственное Предприятие "Южуралкомсервис"