ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЭЙД" ИНН:0273026512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45228924 ОКВЭД:51.36.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года21273238
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2732380
11503 Основные средства на конец отчетного года30343269894549326203
11504 Основные средства на конец предыдущего года2698945493262038217
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7990050
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2340
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31165270194552926291
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2701945529262918279
12103 Запасы на конец отчетного года56369129406618963890669
12104 Запасы на конец предыдущего года2940661896389066957585
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2223
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2232
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года781806173122117350661292844
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года173109917350661292844803065
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года627506822134836617952633
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8221348366179526331085509
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3417068711363221634
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6871136322163419219
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1586824686537
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года824686537300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2008761285511827756412358320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2854996277564123583201965680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2039926288213728211702384611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2882015282117023846111973959
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15151510
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1111
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20818207102048420325
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20710204842032520183
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30819207262050020341
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20726205002034120194
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года184000575580495000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года57558049500079990
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года28293031
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года29303135
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1840285756094953031
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года575609495303180025
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года136910087483317423621634318
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года874833174236216343181382275
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4456801397593996374729921
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1397471996374729921491465
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1029913376124040
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года133761240400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1825079228580227511402364239
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2285680275114023642391873740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2039926288213728211702384611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2882015282117023846111973959
21103 Выручка за отчетный год4538535556186751926134834175
21104 Выручка за предыдущий год5561867519261348341753907124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4087789521548748165854553282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5215487481658545532823742679
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год450746346380376028280893
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год346380376028280893164445
22103 Коммерческие расходы за отчетный год311680338650382018315877
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год338650382018315877213943
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1390667730-5990-34984
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7730-5990-34984-49498
23203 Проценты к получению за отчетный год72892890387723792343
23204 Проценты к получению за предыдущий год89038772379234387871
23303 Проценты к уплате за отчетный год181183140271148270142587
23304 Проценты к уплате за предыдущий год140271148270142587101175
23403 Прочие доходы за отчетный год202147179025209117177198
23404 Прочие доходы за предыдущий год179025209117177198112447
23503 Прочие расходы за отчетный год23002713314412998390328
23504 Прочие расходы за предыдущий год1331441299839032839225
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2895237821111642
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23782111164210420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2787215119581496
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2151195815042288
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год10-24
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1140
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год108226159142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2261591428117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год108226159142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2261591428117
32003 Величина капитала на 3115151510
32006 Величина капитала на 311111
32007 Величина капитала на 3120710204842032520183
32008 Величина капитала на 3120726205002034120194
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)9985005
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))108226159142
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10093226159147
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))108226159142
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)108226159142
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)9985000
33003 Величина капитала на 3110000151515
33006 Величина капитала на 311111
33007 Величина капитала на 3120818207102048420325
33008 Величина капитала на 3130819207262050020341
36003 Чистые активы на 3130819207262050020341
36004 Чистые активы на 3120726205002034120194
41103 Поступления – всего за отчетный год5696727599286654189234596378
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5681430598059954068974581846
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год653550232421716
41193 Прочие поступления за отчетный год876211765878412816
41203 Платежи – всего за отчетный год5994439587134858068624966447
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5717938562964755765134749778
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год52258555974748943573
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год179390140568144708137926
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2731229811271871
41293 Прочие платежи за отчетный год42122432383702533299
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-297712121518-387939-370069
42103 Поступления – всего за отчетный год7380426821563942640233879527
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год158951511431763
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год7337585814761341918603780138
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год41252628257073298626
42203 Платежи – всего за отчетный год7169714808515041033003674376
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1743426213470026982
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год7152280808252903647394
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год210712130489160723205151
43103 Поступления – всего за отчетный год3722358157402232339203239333
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3712373157402232339203239328
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год9985000
43203 Платежи – всего за отчетный год3608059183249830149983072000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3608059183249830147613071685
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год114299-258476218922167333
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период27299-6469-82942415

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЭЙД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЭЙД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЭЙД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (108)/Стоимость активов (2039926) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЭЙД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (139066)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4087789+311680+0) = 3.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЭЙД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (139066)/Выручка (4538535) = 3.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЭЙД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (108)/Выручка (4538535) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЭЙД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЭЙД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЭЙД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЭЙД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЭЙД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 5.047

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЭЙД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.06%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЭЙД"