Общество с ограниченной ответственностью "НИКА-ЕС" ИНН:0273027379 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45295116 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142816541887
11504 Основные средства на конец предыдущего года165418870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года142816541887
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года165418870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года882632468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6324680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2428547869
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5478690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года331011791337
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117913410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года473828333224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года283332280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3647729730
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7297380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109621042494
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210424890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109621042494
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210424890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года474328333219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года283332280
21103 Выручка за отчетный год1002077555720
21104 Выручка за предыдущий год775557200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год346339044587
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год390445840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год655738511133
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год385111360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год655738511133
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год385111360
23303 Проценты к уплате за отчетный год303744
23304 Проценты к уплате за предыдущий год37440
23503 Прочие расходы за отчетный год407297254
23504 Прочие расходы за предыдущий год2972540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61203517842
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35178450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61203517842
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35178450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НИКА-ЕС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НИКА-ЕС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НИКА-ЕС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6120)/Стоимость активов (4738) = 129.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НИКА-ЕС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6557)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3463+0+0) = 189.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НИКА-ЕС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6557)/Выручка (10020) = 65.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НИКА-ЕС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6120)/Выручка (10020) = 61.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НИКА-ЕС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НИКА-ЕС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НИКА-ЕС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НИКА-ЕС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НИКА-ЕС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.467

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.292

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.292

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.328

Индекс Альтмана Z = 19.452

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НИКА-ЕС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.22), коэффициент быстрой ликвидности (3.02), коэффициент текущей ликвидности (3.02), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (65.44%), рентабельность компании (61.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НИКА-ЕС"