Общество с ограниченной ответственностью "РОСТ-СЕРВИС" ИНН:0273036648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52963067 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115619787977208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19787977205554
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1499311212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31121221
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года265620108290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201082972200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года265620108297220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20108297220575
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15920-220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20-22-960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16930-12-86
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30-12-86-271
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248719808417306
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19808417306846
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года248719808410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года198084173060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года265620108297220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20108297220575
21103 Выручка за отчетный год11182109451060011466
21104 Выручка за предыдущий год1094510600114664388
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13921532123511238
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1532123513104442
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9790941393650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год94139365101560
22203 Управленческие расходы за отчетный год9568926693260
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9266932699280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год222147390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год147392280
23503 Прочие расходы за отчетный год47956621
23504 Прочие расходы за предыдущий год95662110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17552930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52932070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35101923
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1019230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1404274184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4274184-64
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14042740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42741840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РОСТ-СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РОСТ-СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РОСТ-СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (140)/Стоимость активов (2656) = 5.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РОСТ-СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (222)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1392+0+9568) = 2.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РОСТ-СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (222)/Выручка (11182) = 1.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РОСТ-СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (140)/Выручка (11182) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РОСТ-СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РОСТ-СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РОСТ-СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РОСТ-СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РОСТ-СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.068

Индекс Альтмана Z = 1.108

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.108<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РОСТ-СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (1.99%), рентабельность компании (1.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РОСТ-СЕРВИС"