Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСервис" ИНН:0273039582 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55825087 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года735891104
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года735891104
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14286110262069
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110262069739
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30413721198
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3721198127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17327113983269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113983269872
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17327114713858
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1147138581976
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года161616
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года161616
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1122135561331
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16112373572
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1123735721347
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17311234286
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234286629
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17311234286
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года234286629
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17327114713858
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1147138581976
21103 Выручка за отчетный год277694018929316
21104 Выручка за предыдущий год401892931620808
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92371197510893
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11975108937262
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год185322821418423
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год282141842313546
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год185322821418423
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год282141842313546
23503 Прочие расходы за отчетный год9915847
23504 Прочие расходы за предыдущий год1584789
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год184332805618376
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год280561837613457
24603 Прочее за отчетный год735241314820
24604 Прочее за предыдущий год24131482012126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17698256433556
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2564335561331
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17698256433556
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2564335561331
32003 Величина капитала на 311600
32007 Величина капитала на 311122100
32008 Величина капитала на 311123700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1769800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1769800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1769800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1769800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1199800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1199800
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1199800
33278 Дивиденды (ИТОГО)1199800
33003 Величина капитала на 311600
33007 Величина капитала на 311692100
33008 Величина капитала на 311693700
36003 Чистые активы на 311600
36004 Чистые активы на 311123700
41103 Поступления – всего за отчетный год2449800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2449300
41193 Прочие поступления за отчетный год500
41203 Платежи – всего за отчетный год983100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год55400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год453400
41293 Прочие платежи за отчетный год474300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1466700
43203 Платежи – всего за отчетный год1199800
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1199800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1199800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период266900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17698)/Стоимость активов (17327) = 102.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18532)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9237+0+0) = 200.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18532)/Выручка (27769) = 66.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17698)/Выручка (27769) = 63.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 10.486

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (66.74%), рентабельность компании (63.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСервис"