ООО "Ай Пи Сеть Уфа" ИНН:0273040901 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12701216 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года76620649
11504 Основные средства на конец предыдущего года2064921172
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76620649
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2064921172
12103 Запасы на конец отчетного года45
12104 Запасы на конец предыдущего года50
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года628136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136305
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2029110291
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1029112291
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3069102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1022808
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года77
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года78
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2401010541
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1054115411
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2477631189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3118936583
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2381023810
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2381023810
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8935005
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года50055255
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2470328815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2881529065
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года732374
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23747518
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года732374
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23747518
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2477631189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3118936583
21103 Выручка за отчетный год791029976
21104 Выручка за предыдущий год2997629976
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год791029976
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2997629976
22203 Управленческие расходы за отчетный год41284338
22204 Управленческие расходы за предыдущий год43384054
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год378225638
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2563825922
23203 Проценты к получению за отчетный год9156909
23204 Проценты к получению за предыдущий год909578
23403 Прочие доходы за отчетный год2081360
23503 Прочие расходы за отчетный год20499614
23504 Прочие расходы за предыдущий год614624
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20057525933
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2593325876
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год401885202
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52025187
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16038720731
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2073120689
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16038720731
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2073120689

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (160387)/Стоимость активов (24776) = 647.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3782)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4128) = 91.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3782)/Выручка (7910) = 47.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (160387)/Выручка (7910) = 2027.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 50.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 50.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 42.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 6.473

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 8.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 338.397

Индекс Альтмана Z = 437.161

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (42.04), коэффициент быстрой ликвидности (50.64), коэффициент текущей ликвидности (50.95), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (47.81%), рентабельность компании (2027.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники