Общество с ограниченной ответственностью "Производственное предприятие "Компания Крус" ИНН:0273043476 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22672192 ОКВЭД:45.21.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года146431619931261
11504 Основные средства на конец предыдущего года161993126114355
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года146431619931261
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года161993126114355
12103 Запасы на конец отчетного года1046128711459
12104 Запасы на конец предыдущего года128711459395
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года586665674855827
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года567485582771948
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1725481
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25481668
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года597295806067767
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года580606776773011
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года743717425999029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года742599902987365
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106751385818763
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года138581876323622
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года636956040180266
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года604018026663743
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года636956040180266
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года604018026663743
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года743717425999029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года742599902987365
21104 Выручка за предыдущий год20464190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3062743311061
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7433110610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3062-7229-4642
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7229-46420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3062-7229-4642
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7229-46420
23403 Прочие доходы за отчетный год3342124981136
23404 Прочие доходы за предыдущий год1249811360
23503 Прочие расходы за отчетный год3463101231353
23504 Прочие расходы за предыдущий год1012313530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3183-4854-4859
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4854-48590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3183-4854-4859
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4854-48590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Производственное предприятие "Компания Крус"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Производственное предприятие "Компания Крус"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Производственное предприятие "Компания Крус"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3183)/Стоимость активов (74371) = -4.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Производственное предприятие "Компания Крус"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3062)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3062+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Производственное предприятие "Компания Крус"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3062)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Производственное предприятие "Компания Крус"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3183)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Производственное предприятие "Компания Крус"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственное предприятие "Компания Крус"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственное предприятие "Компания Крус"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственное предприятие "Компания Крус"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Производственное предприятие "Компания Крус"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.168

Индекс Альтмана Z = -0.6

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Производственное предприятие "Компания Крус"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Производственное предприятие "Компания Крус"