ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-УФА И К" ИНН:0273046501 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14706264 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1136738853
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4251
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41161739
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1161739853
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41161739
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1161739853
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-64-20-14
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20-14-53
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1004501537
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1004501537
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года131355
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68164239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года164239314
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68177252
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года177252369
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41161739
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1161739853
21103 Выручка за отчетный год16907982034
21104 Выручка за предыдущий год79820340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16957801942
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78019420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-51892
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-51892
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18920
23503 Прочие расходы за отчетный год223533
23504 Прочие расходы за предыдущий год353369
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27-1759
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1759-69
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-44-2539
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2539-69
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-УФА И К"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-УФА И К"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-УФА И К"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-44)/Стоимость активов (4) = -1100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-УФА И К"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1695+0+0) = -0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-УФА И К"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5)/Выручка (1690) = -0.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-УФА И К"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-44)/Выручка (1690) = -2.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-УФА И К"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-УФА И К"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-УФА И К"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-УФА И К"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-УФА И К"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -16

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6.75

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.941

Индекс Альтмана Z = -187.168

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-УФА И К"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-16), рентабельность продукции (-0.3%), рентабельность компании (-2.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-УФА И К"