ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ" ИНН:0273047110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15292209 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года534534
12104 Запасы на конец предыдущего года534242
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1116
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года771771
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7711993
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2532
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13311338
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13383720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13311338
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13383730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-888-881
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-881-594
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-878-871
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-871-584
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21462146
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6363
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года634225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22092209
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22094314
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13311338
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13383730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9597894
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год935270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-95978-94
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-935270
23503 Прочие расходы за отчетный год197725193
23504 Прочие расходы за предыдущий год1933750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-293703-287
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2869020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-293703-287
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2869020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-293703-287
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2869020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-293703)/Стоимость активов (1331) = -22066.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-95978)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+95978+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-95978)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-293703)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.66

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.953

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -220.663

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -220.663

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.397

Индекс Альтмана Z = -2196.382

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.66), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХКОМПЛЕКТ"