Общество с ограниченной ответственностью "Окна Региона" ИНН:0273047304 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15292818 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10348119291282212614
11504 Основные средства на конец предыдущего года11929128221261419040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1034811929128220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1192912822126280
12103 Запасы на конец отчетного года52309445774005829424
12104 Запасы на конец предыдущего года4457740058289825868
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5785294620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47960390955378237113
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39095316223249314478
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7400000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39676159323965
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61593231465734
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4505789790
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года57897934580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11208690987956710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9098773511668600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12243410291610849380130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102916863337948840158
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5975313100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года53131013000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6075413201310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54132013101195
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года43537801351012073
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года378013510120733691
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121392985959466366592
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98595725036610535272
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1218271023751081730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10237586013781780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12243410291610849380130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102916863337948840158
21103 Выручка за отчетный год145497189625150329120884
21104 Выручка за предыдущий год18962515032912090689246
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152516200353148774122731
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20035314877412275386406
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7019-1072815550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-107281555-18470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7019-1072815550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-107281555-18470
23403 Прочие доходы за отчетный год1057012502235510270
23404 Прочие доходы за предыдущий год125022355102700
23503 Прочие расходы за отчетный год3148141236107937
23504 Прочие расходы за предыдущий год141236107936596
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4033622030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3622032480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год279141162133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141162133707
24603 Прочее за отчетный год59000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6522141114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22141115881
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год65221410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год221411150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Окна Региона"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Окна Региона"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Окна Региона"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (122434) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Окна Региона"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7019)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (152516+0+0) = -4.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Окна Региона"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7019)/Выручка (145497) = -4.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Окна Региона"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (145497) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Окна Региона"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Окна Региона"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Окна Региона"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Окна Региона"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Окна Региона"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.076

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Х5 = Выручка/Активы = 1.188

Индекс Альтмана Z = 1.143

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Окна Региона"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-4.82%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Окна Региона"