Общество с ограниченной ответственностью "Регион-тендер" ИНН:0273047576 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15296354 ОКВЭД:67.11.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года435924757450482
11504 Основные средства на конец предыдущего года475745048253923
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года300030003000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года300030003000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года341714200
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года142000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года140521248012480
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года12480124802953
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года640616447465962
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года644746596259876
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года209209112
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года247471406
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года471406160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3102562481
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25624815543
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года643716473068443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года647306844365419
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года565095650956509
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года565095650956509
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-26822-19948-10921
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-19948-10921-7327
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года296873656145588
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года365614558849182
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года346842816922855
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года281692285516237
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года346842816922855
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года281692285516237
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года643716473068443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года647306844365419
21103 Выручка за отчетный год281226107411
21104 Выручка за предыдущий год261074112793
21203 Себестоимость продаж за отчетный год896978077411
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год780774112793
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6157-51970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-519700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6157-51970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-519700
23303 Проценты к уплате за отчетный год383000
23404 Прочие доходы за предыдущий год46617910
23504 Прочие расходы за предыдущий год429617910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9987-90270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-902700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9987-90270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-902700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9987-90270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-902700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Регион-тендер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Регион-тендер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Регион-тендер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9987)/Стоимость активов (64371) = -15.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Регион-тендер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8969+0+0) = -68.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Регион-тендер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6157)/Выручка (2812) = -218.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Регион-тендер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9987)/Выручка (2812) = -355.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Регион-тендер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион-тендер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион-тендер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион-тендер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Регион-тендер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.534

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.856

Индекс Альтмана Z = -4.151

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Регион-тендер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (-218.95%), рентабельность компании (-355.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Регион-тендер"