Общество с ограниченной ответственностью "Ветеран" ИНН:0273047840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15293386 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года777
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года778
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года978
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года788
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года978
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года788
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-275-234-93
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-234-93-623
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-265-224-83
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-224-83-613
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13510658
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10658375
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13510658
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10658375
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14012634
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12634247
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14012634
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12634247
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года978
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года788
21103 Выручка за отчетный год15122687
21104 Выручка за предыдущий год22687551
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15122687
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22687551
22203 Управленческие расходы за отчетный год155138132
22204 Управленческие расходы за предыдущий год138132184
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4-116555
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-116555367
23503 Прочие расходы за отчетный год1768
23504 Прочие расходы за предыдущий год686
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21-122547
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-122547361
24603 Прочее за отчетный год191918
24604 Прочее за предыдущий год191831
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40-141529
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-141529330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-40-141529
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-141529330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ветеран"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ветеран"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ветеран"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-40)/Стоимость активов (9) = -444.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ветеран"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+155) = -2.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ветеран"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4)/Выручка (151) = -2.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ветеран"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-40)/Выручка (151) = -26.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ветеран"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ветеран"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ветеран"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ветеран"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -29.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ветеран"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -14.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.444

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.964

Индекс Альтмана Z = -126.665

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ветеран"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-29.44), рентабельность продукции (-2.65%), рентабельность компании (-26.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ветеран"