Общество с ограниченной ответственностью "Мегаопт" ИНН:0273048636 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15312998 ОКВЭД:52.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года128711350914148
11504 Основные средства на конец предыдущего года135091414814786
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1888300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года317541350914148
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года135091414814786
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41510531161
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10531161284
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года402500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года321466232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года466232270
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года91016
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года101618
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74555541409
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55541409572
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года324991906315557
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190631555715358
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121121121
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121121121
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года215971889714724
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18897147249904
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года217181901814845
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года190181484510025
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года982100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года982100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96045712
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года457125333
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96045712
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года457125333
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года324991906315557
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190631555715358
21103 Выручка за отчетный год404367386738
21104 Выручка за предыдущий год6738673836819
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год404367386738
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6738673812336
22103 Коммерческие расходы за отчетный год176928911835
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год289118358170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год227438474903
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год384749034166
23203 Проценты к получению за отчетный год628170
23204 Проценты к получению за предыдущий год1700
23303 Проценты к уплате за отчетный год300
23403 Прочие доходы за отчетный год1463041
23404 Прочие доходы за предыдущий год63041283
23503 Прочие расходы за отчетный год267963
23504 Прочие расходы за предыдущий год7963715
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год288744154881
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год441548813734
24603 Прочее за отчетный год18700
24604 Прочее за предыдущий год24200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год270041734820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год417348203349
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год270041734820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год417348203349
36003 Чистые активы на 312171800
36004 Чистые активы на 311901800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мегаопт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мегаопт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мегаопт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2700)/Стоимость активов (32499) = 8.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мегаопт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2274)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1769+0) = 128.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мегаопт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2274)/Выручка (4043) = 56.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мегаопт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2700)/Выручка (4043) = 66.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мегаопт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мегаопт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мегаопт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мегаопт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мегаопт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.014

Индекс Альтмана Z = 2.937

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мегаопт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (20.44), коэффициент текущей ликвидности (20.45), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (56.25%), рентабельность компании (66.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мегаопт"