ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПРОМКОМПЛЕКТ" ИНН:0273049862 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71863934 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года841572175532
11504 Основные средства на конец предыдущего года15721755326226
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года49754975497510507
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года497549751050710507
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50595132519216039
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года513251921603916733
12104 Запасы на конец предыдущего года49047721518688608114782
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13386959791741036452436569
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9791741036452436569440157
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11464700203956
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76051774341904
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51774341904562
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4364789590
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года47895903836
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145453814753061253031731037
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14753061253031731037741793
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145959714804381258223747076
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14804381258223747076758526
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-524021581751254685
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5817512546854455
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-524011582751354695
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5827513546954465
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года933724772070589690699400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года772070589690699400725090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года104988470254166339842981
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7025416633984298128971
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года198360814746111253088742381
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14746111253088742381754061
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145959714804381258223747076
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14804381258223747076758526
21103 Выручка за отчетный год1416431475714840362001951794
21104 Выручка за предыдущий год4757148403620019517941713646
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1331583456077638443651793405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4560776384436517934051596884
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84848196372191835158389
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год196372191835158389116762
22103 Коммерческие расходы за отчетный год79389130792136131105000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13079213613110500071633
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5459655805570453389
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65580557045338945129
23203 Проценты к получению за отчетный год5454406887132643
23303 Проценты к уплате за отчетный год102157012302985124
23404 Прочие доходы за предыдущий год7035711235213328452
23503 Прочие расходы за отчетный год4863151350711223121830
23504 Прочие расходы за предыдущий год135071122312183052829
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-528469866550410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год866550410752
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-8431173110180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год173110180240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-520038693440230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год693440230512
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-520038693440230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год693440230512
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 315817512546854455
32008 Величина капитала на 315827513546954465
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))529838000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)529838000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-524021581751254685
33008 Величина капитала на 31-524011582751354695
36003 Чистые активы на 31-524011582751354695
36004 Чистые активы на 315827513546954465
41103 Поступления – всего за отчетный год957586612674384159752150335
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год906671567640646948192098375
41193 Прочие поступления за отчетный год50915450337372115651960
41203 Платежи – всего за отчетный год909770624451484576902049811
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год871813562677849485201964130
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год301134910321612
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год306291345169764372887
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год161149139267
41293 Прочие платежи за отчетный год6866481722341035610915
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год47816-117771-41715100524
42103 Поступления – всего за отчетный год143008405258415703506948
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год123478384146394252488243
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год19530211122145118705
42203 Платежи – всего за отчетный год52754281247517568721069
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год52754281247517568721069
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год90254124011-101865-214121
43103 Поступления – всего за отчетный год36765120841971667316962600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год36765120841971667316962600
43203 Платежи – всего за отчетный год51013820856951525206847661
43293 Прочие платежи за отчетный год510138000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-142487-1498142110114939
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-44174742-14701342

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПРОМКОМПЛЕКТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПРОМКОМПЛЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПРОМКОМПЛЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-520038)/Стоимость активов (1459597) = -35.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПРОМКОМПЛЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5459)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1331583+79389+0) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПРОМКОМПЛЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5459)/Выручка (1416431) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПРОМКОМПЛЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-520038)/Выручка (1416431) = -36.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПРОМКОМПЛЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПРОМКОМПЛЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПРОМКОМПЛЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПРОМКОМПЛЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПРОМКОМПЛЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.356

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.362

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.264

Индекс Альтмана Z = -2.053

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПРОМКОМПЛЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (0.39%), рентабельность компании (-36.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПРОМКОМПЛЕКТ"