Общество с ограниченной ответственностью "ТРК-Дом" ИНН:0273051149 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73752009 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года668857044774877
11504 Основные средства на конец предыдущего года710707487778118
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года668857044774877
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года710707487778118
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16831307644
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1307644681
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года83229146828580
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1468285802000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года187234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7234235
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84930160619258
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1606192582916
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1518158650884135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года871318413581034
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года477664006837847
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года406913784732006
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года477764007837857
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года407013785732016
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5842070
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года702971
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года456194642346278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года464234627846047
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1040394643046278
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года464304627849018
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1518158650884135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года871318413581034
21103 Выручка за отчетный год172112051327238
21104 Выручка за предыдущий год20513272380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17211810110952
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20513109520
22203 Управленческие расходы за отчетный год710100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1241200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10110810110952
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8101109520
23203 Проценты к получению за отчетный год19868244
23204 Проценты к получению за предыдущий год82440
23303 Проценты к уплате за отчетный год3013019
23403 Прочие доходы за отчетный год11360
23404 Прочие доходы за предыдущий год3600
23503 Прочие расходы за отчетный год113749644216
23504 Прочие расходы за предыдущий год434142160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год795732556761
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год387867610
24603 Прочее за отчетный год8839470
24604 Прочее за предыдущий год9479200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год707423085841
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год293158410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год707423085841
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год293158410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТРК-Дом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТРК-Дом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТРК-Дом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7074)/Стоимость активов (151815) = 4.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТРК-Дом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+7101) = 142.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТРК-Дом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10110)/Выручка (17211) = 58.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТРК-Дом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7074)/Выручка (17211) = 41.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТРК-Дом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРК-Дом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРК-Дом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРК-Дом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТРК-Дом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.259

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.459

Индекс Альтмана Z = 2.684

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТРК-Дом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (58.74%), рентабельность компании (41.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТРК-Дом"