Общество с ограниченной ответственностью "Медиа-Центр" ИНН:0273052544 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73775128 ОКВЭД:64.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года117112181265
11504 Основные средства на конец предыдущего года121812650
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года17400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года134512181265
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121812650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года537969
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года537993
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года79930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139812971358
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129713580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года125912591347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года125913470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1393811
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1393811
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139812971358
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129713580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Медиа-Центр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Медиа-Центр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Медиа-Центр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1398) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Медиа-Центр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Медиа-Центр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Медиа-Центр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Медиа-Центр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медиа-Центр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медиа-Центр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медиа-Центр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Медиа-Центр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.058

Индекс Альтмана Z = 9.104

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Медиа-Центр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Медиа-Центр"