Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальный сервис" ИНН:0273053234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75815429 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10111520
11504 Основные средства на конец предыдущего года11152024
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6046046214
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года60462146
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61461563624
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6156362430
12103 Запасы на конец отчетного года1035307820772876
12104 Запасы на конец предыдущего года3078207728765287
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5690659467857893
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65946785789310937
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года232755
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67279674889410776
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года967488941077616279
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года734110289953010800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1028995301080016309
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9928-6600-5439-5606
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6600-5439-5606579
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9828-6500-5339-5506
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6500-5339-5506679
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17169167891486916306
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16789148691630615630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17169167891486916306
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16789148691630615630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года734110289953010800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1028995301080016309
21103 Выручка за отчетный год3804103001049417146
21104 Выручка за предыдущий год10300104941714627546
21203 Себестоимость продаж за отчетный год586110174944421276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1017494442127626075
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20571261050-4130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1261050-41301471
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20571261050-4130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1261050-41301471
23403 Прочие доходы за отчетный год201451137116
23404 Прочие доходы за предыдущий год51137116579
23503 Прочие расходы за отчетный год3135130111351694
23504 Прочие расходы за предыдущий год1301113516941604
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3178-112452-5708
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-112452-5708446
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год225100253
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год17000
24603 Прочее за отчетный год15020506477
24604 Прочее за предыдущий год20506477103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3328-1161167-6185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1161167-61851
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3328-1161167-6185
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1161167-61851
32003 Величина капитала на 3110000100
32007 Величина капитала на 31-660000579
32008 Величина капитала на 31-650000679
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3328006185
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3328006185
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3328006185
33218 Убыток (ИТОГО)3328006185
33003 Величина капитала на 3110000100
33007 Величина капитала на 31-992800-5606
33008 Величина капитала на 31-982800-5506
36003 Чистые активы на 31-1043200-5506
36004 Чистые активы на 31-648900679
41103 Поступления – всего за отчетный год43740016770
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год43740016695
41203 Платежи – всего за отчетный год43740016818
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4363006899
41293 Прочие платежи за отчетный год11003674

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальный сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальный сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальный сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3328)/Стоимость активов (7341) = -45.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальный сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2057)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5861+0+0) = -35.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальный сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2057)/Выручка (3804) = -54.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальный сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3328)/Выручка (3804) = -87.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальный сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальный сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальный сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальный сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальный сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.422

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.453

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.433

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.572

Индекс Альтмана Z = -14.315

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальный сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-1.34), рентабельность продукции (-54.07%), рентабельность компании (-87.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-коммунальный сервис"