Общество с ограниченной ответственностью "ХимТех" ИНН:0273054213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75827361 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года288288646644
12104 Запасы на конец предыдущего года288288644805
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1258130213021302
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1302130213022491
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года35835800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1546195319480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1953195319460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1546195319481946
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1953195319463663
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1478183518350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1835183518350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1491184818481848
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1848184818481851
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5510510098
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10510598852
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года551051000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105105980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1546195319481946
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1953195319463663
23503 Прочие расходы за отчетный год35700160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-357000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-35700-3
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-357000
32003 Величина капитала на 3113000
32007 Величина капитала на 311835000
32008 Величина капитала на 311848000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))357000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)357000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))357000
33218 Убыток (ИТОГО)357000
33003 Величина капитала на 3113000
33007 Величина капитала на 311478000
33008 Величина капитала на 311491000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ХимТех"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ХимТех"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ХимТех"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-357)/Стоимость активов (1546) = -23.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ХимТех"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ХимТех"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ХимТех"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-357)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ХимТех"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ХимТех"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ХимТех"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ХимТех"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ХимТех"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.109

Индекс Альтмана Z = 32.483

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ХимТех"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (22.87), коэффициент текущей ликвидности (28.11), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ХимТех"