РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОЦИАЛЬНАЯ ЗАЩИТА ЭНЕРГЕТИКИ" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0273055697 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77848806 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42424242
11504 Основные средства на конец предыдущего года42424242
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4242420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4242420
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8880
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68693976
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года693928118
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145089
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8679930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7993760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128121135118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121135118249
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-302-298-2990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-298-299-2980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-302-298-2990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-298-299-2980
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года383393174174
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года393174174304
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3833931740
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3931741740
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4725259241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25259241243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47262600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года262602420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128121135118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121135118249
21103 Выручка за отчетный год311352276238
21104 Выручка за предыдущий год352276238212
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12213311378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1331137881
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1892191630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2191631600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1892191630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2191631600
23503 Прочие расходы за отчетный год192218165158
23504 Прочие расходы за предыдущий год218165158185
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31-20
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1-220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1-22-54
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31-20
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1-220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОЦИАЛЬНАЯ ЗАЩИТА ЭНЕРГЕТИКИ" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОЦИАЛЬНАЯ ЗАЩИТА ЭНЕРГЕТИКИ" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОЦИАЛЬНАЯ ЗАЩИТА ЭНЕРГЕТИКИ" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (128) = -2.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОЦИАЛЬНАЯ ЗАЩИТА ЭНЕРГЕТИКИ" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (189)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (122+0+0) = 154.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОЦИАЛЬНАЯ ЗАЩИТА ЭНЕРГЕТИКИ" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (189)/Выручка (311) = 60.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОЦИАЛЬНАЯ ЗАЩИТА ЭНЕРГЕТИКИ" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (311) = -0.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОЦИАЛЬНАЯ ЗАЩИТА ЭНЕРГЕТИКИ" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОЦИАЛЬНАЯ ЗАЩИТА ЭНЕРГЕТИКИ" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОЦИАЛЬНАЯ ЗАЩИТА ЭНЕРГЕТИКИ" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОЦИАЛЬНАЯ ЗАЩИТА ЭНЕРГЕТИКИ" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОЦИАЛЬНАЯ ЗАЩИТА ЭНЕРГЕТИКИ" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.305

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.702

Индекс Альтмана Z = 1.034

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОЦИАЛЬНАЯ ЗАЩИТА ЭНЕРГЕТИКИ" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.66), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (-2.36), рентабельность продукции (60.77%), рентабельность компании (-0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОЦИАЛЬНАЯ ЗАЩИТА ЭНЕРГЕТИКИ" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Еще предприятия