ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ЛИФТОВАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0273056122 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77857768 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7389945159337219
11504 Основные средства на конец предыдущего года9451593372198301
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года13000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года740294511031910318
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9451103191031810161
12103 Запасы на конец отчетного года1978946993330
12104 Запасы на конец предыдущего года789469933301395
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3530147533315355988
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4753331535598818704
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года402345881354119294
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года458813541192944967
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года495235410481367
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39343534065295130250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53406529513025026749
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46745628576327040568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62857632704056836910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41142448153345520668
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44815334552066812348
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41153448253346520678
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44825334652067812358
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5592177972960819594
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17797296081959424372
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года23514214397
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5592180322980519890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18032298051989024552
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46745628576327040568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62857632704056836910
21103 Выручка за отчетный год76127204825188421163378
21104 Выручка за предыдущий год204825188421163378155239
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55108158516155059135635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год158516155059135635134154
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21019463093336227743
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46309333622774321085
22203 Управленческие расходы за отчетный год10507166791529215488
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16679152921548818586
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10512296301807012255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2963018070122552499
23403 Прочие доходы за отчетный год8251294721467
23404 Прочие доходы за предыдущий год1294721467998
23503 Прочие расходы за отчетный год541260510662296
23504 Прочие расходы за предыдущий год2605106622962624
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10796283191772510426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год283191772510426873
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2163576035732005
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год576035732005302
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год95-272125
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год13000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год864622559127878421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22559127878421571
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год864622559127878421
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22559127878421571
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3144815334552066812348
32008 Величина капитала на 3144825334652067812358
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)1000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))562722559127878320
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)562822559127878320
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))562722559127878320
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)562722559127878320
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)1000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)1000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))93001119900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)93001119900
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))93001119900
33278 Дивиденды (ИТОГО)93001119900
33003 Величина капитала на 3111101010
33007 Величина капитала на 3141142448153345520668
33008 Величина капитала на 3141153448253346520678
36003 Чистые активы на 3139837448253346520678
36004 Чистые активы на 3144825334652067812358
41103 Поступления – всего за отчетный год104292213346204304201479
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год103461213084203908201474
41193 Прочие поступления за отчетный год8312623965
41203 Платежи – всего за отчетный год104857222299210057187152
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15747860289697095120
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34811633166000457024
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5556493638671423
41293 Прочие платежи за отчетный год48743680194921633585
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-565-8953-575314327
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-565-8953-575314327

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ЛИФТОВАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ЛИФТОВАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ЛИФТОВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8646)/Стоимость активов (46745) = 18.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ЛИФТОВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10512)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55108+0+10507) = 16.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ЛИФТОВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10512)/Выручка (76127) = 13.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ЛИФТОВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8646)/Выручка (76127) = 11.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ЛИФТОВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ЛИФТОВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ЛИФТОВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ЛИФТОВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ЛИФТОВАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.722

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.359

Х5 = Выручка/Активы = 1.629

Индекс Альтмана Z = 6.109

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ЛИФТОВАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (7.03), коэффициент текущей ликвидности (7.04), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (13.81%), рентабельность компании (11.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ЛИФТОВАЯ КОМПАНИЯ"