Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Уралмебельснаб" ИНН:0273057447 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79653863 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6522
12104 Запасы на конец предыдущего года220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4273769
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6543040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4304069
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6543040
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4304069
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-319345-74
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года345-74-10
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38485114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8511479
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38485114
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8511479
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6543040
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4304069
21103 Выручка за отчетный год268585145579
21104 Выручка за предыдущий год851455794543
21203 Себестоимость продаж за отчетный год293581625561
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год816255614465
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-25035218
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3521878
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25035218
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3521878
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25035218
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3521878
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год855645
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-250267-38
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год267-3833

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Уралмебельснаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Уралмебельснаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Уралмебельснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-250)/Стоимость активов (65) = -384.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Уралмебельснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2935+0+0) = -8.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Уралмебельснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-250)/Выручка (2685) = -9.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Уралмебельснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-250)/Выручка (2685) = -9.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Уралмебельснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Уралмебельснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Уралмебельснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Уралмебельснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Уралмебельснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.908

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.846

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.846

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.831

Индекс Альтмана Z = -71.452

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Уралмебельснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-4.91), рентабельность продукции (-9.31%), рентабельность компании (-9.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Уралмебельснаб"