ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРХАН - УФА" ИНН:0273057486 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79654223 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года218711250269181
11504 Основные средства на конец предыдущего года1250269181541
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2187112502690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12502691810
12103 Запасы на конец отчетного года231212212220
12104 Запасы на конец предыдущего года212212220220
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года53220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года737256130518
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года561305326
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года946350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года463505
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76128725850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8725852380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года294832122854419
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2122854419792
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13419296560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9296562300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1361949676240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года949676240-158
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17194950500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9505000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17194950500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9505000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10928223128179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года223128179950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109282231280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2231281790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года294832122854419
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2122854419792
21104 Выручка за предыдущий год11691271130910457
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1169127113090
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8071751710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1006928990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2624042390
23404 Прочие доходы за предыдущий год46452121263
23504 Прочие расходы за предыдущий год362453428
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2724253980
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год272425398-2177
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2724253980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРХАН - УФА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРХАН - УФА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРХАН - УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (29483) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРХАН - УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРХАН - УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРХАН - УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРХАН - УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРХАН - УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРХАН - УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРХАН - УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРХАН - УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.06

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРХАН - УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРХАН - УФА"