Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Азия" ИНН:0273057983 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96210191 ОКВЭД:52.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4329330
12104 Запасы на конец предыдущего года293300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3383552452565744
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5524525657375756
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года560619
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17266836860
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года68368670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5152629259750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6292597557500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5152629259755750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6292597557506510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1616160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1616160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39763650-55440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5544-5544-55830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39923666-5528-5567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5528-5528-5567-4818
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года272000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года177000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года272000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года177000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85615501131811317
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11318113181131711328
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года327680
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года325800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8882626115030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1164311503113170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5152629259755750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6292597557506510
21103 Выручка за отчетный год43547150171144
21203 Себестоимость продаж за отчетный год394461461160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4101004550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4101004550
23503 Прочие расходы за отчетный год25050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3851004500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год77201100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30880340144
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год308803400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Азия"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Азия"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Азия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (308)/Стоимость активов (5152) = 5.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Азия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (410)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3944+0+0) = 10.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Азия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (410)/Выручка (4354) = 9.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Азия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (308)/Выручка (4354) = 7.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Азия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Азия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Азия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Азия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Азия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.834

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.441

Индекс Альтмана Z = 9.784

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Азия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.81), коэффициент текущей ликвидности (5.8), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (9.42%), рентабельность компании (7.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Азия"