Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская фабрика Урал Пласт Пром" ИНН:0273060390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97948042 ОКВЭД:25.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года138951582015466
11504 Основные средства на конец предыдущего года158201546618593
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года138951582015466
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года158201546618593
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2422590610186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5906101864150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6154108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15410835
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2428606010294
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6060102949400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163232188025760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года218802576027993
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года112511125111251
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года112511125111251
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года9479470
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года94700
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года319319218
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3192180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-24961-23217-25311
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-23217-25311-20671
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-12444-10700-13842
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10700-13842-9420
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года87521253833
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года212538335066
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года87521253833
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года212538335066
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года278923045535769
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года304553576932347
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года278923045535769
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года304553576932347
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163232188025760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года218802576027993
21103 Выручка за отчетный год1200216512900
21104 Выручка за предыдущий год21651290020328
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12002165-4640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2165-4640-2699
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12002165-4640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2165-4640-2699
23403 Прочие доходы за отчетный год22415480
23404 Прочие доходы за предыдущий год154800
23503 Прочие расходы за отчетный год316816190
23504 Прочие расходы за предыдущий год161900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17442094-4640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2094-4640-2699
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17442094-4640
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2094-4640-2699
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17442094-4640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2094-4640-2699

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская фабрика Урал Пласт Пром"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская фабрика Урал Пласт Пром"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская фабрика Урал Пласт Пром"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1744)/Стоимость активов (16323) = -10.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская фабрика Урал Пласт Пром"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская фабрика Урал Пласт Пром"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1200)/Выручка (1200) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская фабрика Урал Пласт Пром"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1744)/Выручка (1200) = -145.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская фабрика Урал Пласт Пром"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская фабрика Урал Пласт Пром"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская фабрика Урал Пласт Пром"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская фабрика Урал Пласт Пром"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.76

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская фабрика Урал Пласт Пром"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.56

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.433

Х5 = Выручка/Активы = 0.074

Индекс Альтмана Z = -1.65

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская фабрика Урал Пласт Пром"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-0.76), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-145.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская фабрика Урал Пласт Пром"